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浙江伟联科技股份有限公司反馈意见

来源:交易所 作者:admin 发布时间:2018-02-08
摘要:关于浙江伟联科技股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见 浙江伟联科技股份有限公司并万联证券有限责任公司: 现对由万联证券有限责任公司(以下简称主办券商)推荐的浙江伟联科技股份有限公司(以下简称公司)及其股票在全国中小企业股份转让系统(以下

关于浙江伟联科技股份有限公司

挂牌申请文件的第一次反馈意见

浙江伟联科技股份有限公司并万联证券有限责任公司:

现对由万联证券有限责任公司(以下简称“主办券商”)推荐的浙江伟联科技股份有限公司(以下简称“公司”)及其股票在全国中小企业股份转让系统(以下简称“全国股转系统”)挂牌并公开转让的申请文件提出反馈意见,请公司与主办券商予以落实,将完成的反馈意见回复与主办券商内核/质控部门编制反馈督查报告(模板见附件一),通过全国股转系统业务支持平台一并提交。

一、公司特殊问题

1、公司产品以出口为主, 2014年度和2015年度,公司出口产品销售收入分别为2,196.71万元、2,893.35万元,分别占当期营业收入总额的比重为56.32%和52.49%,

(1)请公司分析对比区域毛利率的状况并量化分析并说明汇率变动对公司经营状况的影响;

(2)请主办券商及申报会计师对公司境外销售的真实性、完整性及是否跨期进行核查并发表明确意见;

(3)请公司说明报告期内产品各期出口退税会计处理及金额,包括出口退税对公司经营的影响。

(4)请主办券商及申报会计师对境外客户是否为公司关联方或实际控制人同一控制下的公司进行核查,并对销售的最终实现情况发表明确意见。

2、2013年3月,公司第二期第九次出资时,存在非专利技术“一种矫平横切机组技术”、“一种纵剪液压控制系统技术”、“一种多功能彩钢板成型机技术”出资。请主办券商及律师核查非货币出资是否属实、有无权属瑕疵、出资资产与公司经营的关联性、出资资产所有权转移及其在公司的使用情况、非货币出资程序及比例是否符合当时法律法规的规定、出资实物估值的公允性,并就是否存在出资不实或其他瑕疵发表明确意见。

3、2015年3月28日及2015年5月26日,有限公司股东作出决定,同意有限公司减少投资总额及注册资本,其中投资总额从5000万美元减少至1500万美元,注册资本从2000万美元减少至600万美元,出资方式为可自由兑换的外币现汇出资。(1)请公司补充说明公司此次减资的具体原因及所履行的程序。(2)请主办券商及律师结合公司减资原因对公司此次减资的必要性、真实性、减资程序及公司债务处理是否合法合规及该减资是否对公司业务产生不利影响进行核查并发表明确意见。(3)请主办券商及申报会计师对公司此次减资的会计处理是否合法合规进行核查并发表明确意见。

4、2015年7月,公司第一次股权转让并变更公司类型。请主办券商和律师就以下问题进行核查并发表明确意见:(1)公司转内资的程序是否合法合规。(2)公司转为内资企业的注册资本的充足性。(3)公司是否按照规定补缴公司作为外资企业期间所享受的税收优惠。

5、2015年7月24日,有限公司股东会作出决议,同意公司注册资本,由3856.30万元减少至2430万元,其中,股东陈林减少1109.542万元,周奇江减少317.001 万元;同意将减少的 1426.543万元注册资本全部计入有限公司资本公积。

(1)请公司补充说明公司此次减资的具体原因及所履行的程序。(2)请主办券商及律师结合公司减资原因对公司此次减资的必要性、真实性、减资程序及公司债务处理是否合法合规及该减资是否对公司业务产生不利影响进行核查并发表明确意见。(3)请主办券商及申报会计师对公司此次减资的会计处理是否合法合规进行核查并发表明确意见。

二、中介机构执业质量问题

无。

三、申报文件的相关问题

请公司和中介机构知晓并检查《公开转让说明书》等申报文件中包括但不限于以下事项:

(1)为便于登记,请以“股”为单位列示股份数。

(2)请列表披露可流通股股份数量,检查股份解限售是否准确无误。

(3)公司所属行业归类应按照上市公司、国民经济、股转系统的行业分类分别列示。

(4)两年一期财务指标简表格式是否正确。

(5)在《公开转让说明书》中披露挂牌后股票转让方式;如果采用做市转让的,请披露做市股份的取得方式、做市商信息。

(6)历次修改的文件均需重新签字盖章并签署最新日期。

(7)请将补充法律意见书、修改后的公开转让说明书、推荐报告、审计报告(如有)等披露文件上传到指定披露位置,以保证能成功披露和归档。

(8)申请挂牌公司自申报受理之日起,即纳入信息披露监管。请知悉全国股转系统信息披露相关的业务规则,对于报告期内、报告期后、自申报受理至取得挂牌函并首次信息披露的期间发生的重大事项及时在公开转让说明书中披露。

(9)请公司及中介机构等相关责任主体检查各自的公开披露文件中是否存在不一致的内容,若有,请在相关文件中说明具体情况。

(10)请公司及中介机构注意反馈回复为公开文件,回复时请斟酌披露的方式及内容,若存在由于涉及特殊原因申请豁免披露的,请提交豁免申请。

(11)存在不能按期回复的,请于到期前告知审查人员并将公司或主办券商盖章的延期回复申请的电子版发送至审查人员邮箱,并在上传回复文件时作为附件提交。

除上述问题外,请公司、主办券商、律师、会计师对照《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引(试行)》及《公开转让说明书内容与格式指引》补充说明是否存在涉及挂牌条件、信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项。

请你们在 10 个工作日内对上述反馈意见逐项落实,并通过全国股份转让系统业务支持平台上传反馈意见回复材料全套电子版(含签字盖章扫描页),反馈督查报告作为反馈回复附件提交。若涉及对公开转让说明书的修改,请以楷体加粗说明。如不能按期回复的,请及时向我司提交延期回复的申请。

经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力,在提交电子版材料之前请审慎、严肃地检查报送材料,避免全套材料的错误、疏漏、不实。

我司收到你们的回复后,将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展反馈工作,我们将对其行为纳入执业质量评价,并视情况采取相应的自律监管措施。

二○一六年五月九日 

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责任编辑:admin

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